¿Cómo ahorrar impuestos al heredar?

Las herencias, en muchas ocasiones, se presentan como un regalo envenenado, ya que su recepción no viene exenta de costes. Ya sea en forma de dinero en efectivo o propiedades, el aumento del patrimonio se traduce en una factura fiscal que Hacienda exige. La lógica es simple: a mayor tamaño de la herencia, mayores impuestos afrontarás. Sin embargo, existen factores adicionales que influencian la cantidad de impuestos a pagar:

1. Grado de parentesco: El grado de relación con el difunto juega un papel crucial en la cantidad de impuestos a pagar. Pareja o hijos pagarán menos, mientras que primos segundos enfrentarán tasas más elevadas.
2. Tamaño del patrimonio: A medida que el valor de la herencia crece, también lo hacen los impuestos.
3. Menores y discapacitados: Los costes son inferiores para estos grupos.
4. Legislación autonómica: La comunidad autónoma donde residía el fallecido determina las tasas. Esto conduce a una variación en las tasas que oscilan entre el 9% y el 35% del valor de los bienes. Para ponerlo en perspectiva, una casa valorada en 200.000 euros puede resultar en un desembolso de entre 18.000 y 70.000 euros, lo cual puede generar preocupación.

Dadas estas implicaciones, no es sorprendente que muchas personas rechacen las herencias o pongan propiedades en venta de manera apresurada, a menudo por debajo del valor real, solo para satisfacer las demandas fiscales.

Sin embargo, existen alternativas para mitigar el impacto económico:

Soluciones Previas al Fallecimiento

Establecer acuerdos entre propietarios y futuros herederos con el fin de minimizar la carga fiscal. Tres propuestas destacan:

1. Donación: La transferencia anticipada de bienes en vida, aunque no exenta de impuestos, puede reducir la factura. Sin embargo, esta práctica también se encuentra sujeta al Impuesto de Sucesiones y Donaciones (ISD) establecido por las comunidades autónomas.
2. Dividir la Herencia: Distribuir el legado entre varios beneficiarios puede ser efectivo para disminuir el monto de los impuestos. Esto puede llevarse a cabo entre el cónyuge y los hijos, por ejemplo, compartiendo la carga fiscal equitativamente.
3. Priorizar a Menores o Discapacitados: Dado que estas categorías pagan menos impuestos, considerar que sean los beneficiarios puede ser una estrategia viable y de confianza.

Estrategias Después de Recibir la Herencia

Para aliviar la carga fiscal después de recibir la herencia, existen dos opciones principales:

1. Pago Fraccionado: Solicitar el fraccionamiento del impuesto, que puede extenderse hasta cinco años, siempre que se haga dentro de los cinco meses posteriores a la efectividad de la herencia. Además, si eres cónyuge, ascendiente o descendiente mayor de 65 años y conviviste con el fallecido en la vivienda heredada, puedes aplazar el pago por tres años, acompañado de un aval del 125% del valor de la herencia.
2. Préstamo con Garantía Hipotecaria: Si el fraccionamiento no es viable, algunas entidades ofrecen préstamos con garantía hipotecaria que pueden llegar hasta el 40% del valor de tasación de la propiedad.

En resumen, las herencias conllevan costos fiscales que pueden ser evitados o reducidos con una planificación adecuada. Con una comprensión clara de las implicaciones y opciones legales disponibles, se puede garantizar una transferencia más fluida y económica de patrimonio. En definitiva, la orientación legal y financiera adecuada puede hacer que la experiencia de recibir una herencia sea más llevadera y menos abrumadora.
Además de considerar estas estrategias, es crucial recordar que la planificación y ejecución de acciones para reducir los impuestos en una herencia pueden ser complejas y sujetas a regulaciones cambiantes. Ante este panorama, es altamente recomendable buscar el asesoramiento de un abogado especializado en derecho de sucesiones y fiscalidad.

Un profesional experimentado en estas áreas puede proporcionar una visión completa de las opciones disponibles, teniendo en cuenta las leyes vigentes y las particularidades de cada situación. El abogado no solo puede orientar en la elección de las estrategias más adecuadas, sino también asegurarse de que todos los aspectos legales y fiscales sean tratados de manera adecuada y acorde a la normativa vigente. En última instancia, contar con un experto en el campo puede ser la clave para tomar decisiones informadas y eficaces, evitando así futuros problemas legales y financieros.